Qualifizierte Finanzberatung in Banken und Sparkassen

Inhaltsübersicht.- 1. Anlage.- 1.1 Depotanalyse als Grundlage für eine Vorruhestandsplanung.- ? Vorruhestand, Depotanalyse, Liquiditätsplanung, Risikoeinstellung.- 1.2 Optimierung der Vermögensstruktur durch Immobilienerwerb.- ? Immobilienkauf, Steueroptimierung, Vermögensübersicht, Budgetrechnung.- 1.3 Einsatz von Eurexgeschäften bei konstanten Marktverhältnissen.- ? Prämieneinnahme, Short Call, Eurexgeschäft, Optionsgeschäft, Renditeermittlung.- 1.4 Analyse von verschiedenen Beteiligungsmodellen.- ? Beteiligungsmodelle, Beteiligungsübersicht, Vermögensstruktur, Verkehrswertermittlung, Einnahmen-Ausgaben-Rechnung.- 1.5 Beteiligungsvergleich zur Optimierung einer Abfmdungszahlung.- ? Schiffsbeteiligung, Anleihen-GbR, Leasingfonds, Steueroptimierung, Beteiligungsvergleich.- 1.6 Anleihenvergleich unter Berücksichtigung des Risikoprofils.- ? Anleihen, Nachsteuerrendite, Rating, Bruttorendite, Risikoeinstellung, Ausfallwahrscheinlichkeit.- 1.7 Steuerliche Ertragsoptimierung zum Jahresende.- ? Stückzinsen, Ertragsoptimierung, Steueroptimierung, Beteiligungen.- 1.8 Eurexgeschäfte als Alternative zu Optionsscheingeschäften.- ? Eurexgeschäft, Spekulationsgeschäfte, Long Call, Optionsschein, Börsentermingeschäft.- 1.9 Analyse von Aktienanleihen als Anlagealternative.- ? Aktienanleihe, Short Put, Risikoeinstellung, Depotanalyse.- 2. Finanzierung.- 2.1 Einkauf in eine Steuerberatungssozietät.- ? Erwerb einer Sozietätsbeteiligung, KfW-Mittelstandsprogramm, Kombination mit Geschäftsdarlehen, Steuerschädlichkeit von Versicherungen.- 2.2 Einrichtung einer Geschäftskreditlinie.- ? Branche: Personalberatung, Geschäftskreditlinie, Bilanzdaten und Detailfragen, Sicherheit: Bürgschaft.- 2.3 Gründung einer Werbeagentur.- ? Existenzgründung, Konzept und wichtige Fragen, Bürgschaftsgemeinschaft, Sicherheit: Bürgschaft, Todesfallabsicherung, Investitionsdarlehen, Linie und Aval.- 2.4 Insolvenzgeldvorfinanzierung.- ? Grundlagen, Ablaufprozess und Details, Risiken und Sicherheitenstellung, Treuhandkonten und Cross-selling.- 2.5 Projektfinanzierung eines Kohlekraftwerkes.- ? Grundzüge, Gründung einer Projektgesellschaft, Risiken und Risikoträger, Kreditwürdigkeitsprüfung und Sicherheiten, Konzept und Umsetzung.- 2.6 Finanzierungsalternative: Leasing.- ? Annuitätendarlehen, Kapitaldienstfähigkeit, Cashflow-Rate, Leasingformen, Vor- und Nachteile Leasing.- 2.7 Zwischenfinanzierung für einen Immobilienkauf.- ? Selbstauskunft, freies Einkommen, Teilkaufpreisabtretung, Zahlung mit schuldbefreiender Wirkung, Darlehensübernahme.- 2.8 Finanzierungsoptimierung durch Derivate.- ? Zins-Swap, Quanto-Swap, Termingeschäftsfähigkeit, Zinsspread, Euribor/USD-Libor, Margenerhöhung.- 2.9 Zahlungsgarantie im Rahmen eines Warengeschäftes.- ? Durchgehandelte Geschäfte, Avalkredit, Verpfändung von Kontoguthaben, Zession, Selbstschuldnerische Bürgschaft, Risikominimierung.- 2.10 Neukundengewinnung und § 18 KWG.- ? Informationssammlung, Informationsquellen, Anforderungen nach § 18 KWG, Unternehmensrating, Checkliste § 18 KWG, Vermögensaufstellung, Kapitaldienstberechnung, Kontokorrentkredit.- 2.11 Zwischenkredit-Linie für den Erwerb von Immobilien.- ? Grundvermögensaufstellung, Cashflow-Rechnung, Geldmarktkredite auf Euribor-Basis, Optimierung der Finanzierungskosten.- 2.12 Erstellung eines Unternehmensratings.- ? Bilanzanalyse, Managementbeurteilung, Branchenbewertung, Basel II.- 3. Auslandsgeschäft.- 3.1 Auslandsausschreibung begleitet durch Bid-Bond.- ? Bietungsgarantie, Merkmale Bid-Bond, Avalkredit, Wechselkursänderungsrisiko.- 3.2 Devisentermin-Linie optimiert Devisengeschäfte.- ? Wechselkursderenzen, Zahlungsziele, Termingeschäfte, Kreditäquivalenzbetrag, Währungsgeschäfte.- 3.3 Gewährung einer Akkreditiv-Linie.- ? Dokumentengeschäft, Exportakkreditive, Akkreditivbestätigungen, Akkreditivrichtlinien ERA 500, Checkliste Exporteur.- 3.4 Kurzfristige Außenhandelsfinanzierung.- ? Exportgeschäft, Exportkredit-Linie, Exportsicherungsvertrag, Dokumentengeschäft.- 4. Vorsorge.- 4.1 Vermögensstrukturierung für eine Vorruhestandsplanung.- ? Mehrtopfmodell, Vorruhestandsplanung, Vermögensstrukturierung, Ertragsanteil, Liquiditätsplanung.- 4.2 Versorgungsstrategie für einen geschäftsführenden Gesellschafter.- ? Allgemeine Informationen, Sozialversicherungsfreiheit, Direktversicherung, Pensionszusage, steuerliche Komponenten.- 4.3 Durchführungswege der betrieblichen Altersvorsorge.- ? Betriebsrentengesetz, Eingrenzung des Produktes, rückgedeckte Gruppenunterstützungskasse durch Gehaltsumwandlung, steuer- und arbeitsrechtliche Auswirkungen, Abgrenzung zum Pensionsfonds.- 4.4 Ausbildungs- und Zukunftssicherung.- ? Sparen für die Zukunft, Monatlich und mit Einmalbetrag, Absicherung Todesfall von Erziehungsberechtigten, Verfügungsgewalt, steuerliche Komponente.- 4.5 Sofort- oder Zukunftsrente.- ? Kapitalanlage aus Erbschaft, Ausgaben im Alter, Besteuerung bei Vorschlag Rentenversicherung, Sofort- oder Zukunftsrente.- 4.6 Betriebliche Altersversorgung im Unternehmen.- ? Durchführungswege der bAV, Entgeltumwandhing, Lohnnebenkosten, Sozialabgaben, Pensionskasse/Direktversicherung.- 5. Nachfolgeplanung.- 5.1 Private Vermögensübertragung zu Lebzeiten.- ? Vermögensübertragung, Schenkungsteuer, schenkungsteuerlicher Wert, Schenkungsteuerfreibetrag.- 5.2 Gesetzliche Erbfolge bei einer privaten Nachfolgeplanung.- ? Gesetzliche Erbfolge, Nachfolgeplanung, Steuerwertermittlung, Verkehrswertermittlung, Erbschaftsteuer, Zugewinnausgleich.- 5.3 Berliner Testament als Basis einer Nachfolgeplanung.- ? Nachfolgeplanung, Berliner Testament, Ehegattentestament, Erbschaftsteuer, Erbschaftsteuerfreibeträge.- 5.4 Absicherung von Abfindungszahlungen.- ? Unternehmensübergabe ohne Erbauseinandersetzungen, Finanzierung von Abfindungen und Erbschaftsteuer, Besteuerung, Konstruktion mit Kapitallebensversicherung, Berechnungsbeispiel.- 6. Spezialthemen.- 6.1 Neukundengewinnung durch Multiplikatoren.- ? Gründung von Vorratsgesellschaften, Prüfung der Zulässigkeit, Rechtliche Hintergründe, Arbeitserleichterung kunden- und bankseitig, Geschäftskredit-Linie.- 6.2 Optimierung des operativen Bankgeschäftes einer Firmengruppe.- ? Cash-Pool, E-Banking und Datenfernübertragung, Zahlungsverkehr, kurzfristige Geldanlage, Hinweise für die Implementierung.- 6.3 Absicherung von Unternehmer- und Unternehmensrisiken.- ? Unvorhersehbare Ereignisse, Versicherungsarten, Versicherungsschutz.- 6.4 Projektentwicklung am Beispiel eines Bürogebäudes.- ? Beispiel: Bürogebäude, Mindestunterlagen, Risiken und Kosten, Sicherheiten, Gestaltung.- 6.5 Electronic Banking im Unternehmen.- ? Elektronischer Zahlungsverkehr, Internet-Banking, FTAM, Kartenzahlungssysteme, Electronic-cash, Maestro.- Stichwortverzeichnis.

Autoren:
Sylvia Leid: Bankkauffrau und Diplom Handelslehrerin mit mehrjähriger
Berufserfahrung.
Stefan Daufenbach: Diplom-Kaufmann und Certified Financial Planner (cfp) mit langjähriger Beratungserfahrung.
Hilke Priester-Wolf: diplomierte Bankbetriebswirtin, erfahrene Privat- und Geschäftskunden-Betreuerin.
Michael Maaß: Diplom-Kaufmann mit mehrjähriger Beratungserfahrung als Firmen-
kundenbetreuer für mittelständische Geschäfts- und Firmenkunden.
Herausgeber:
Gerhard Lippe, Jörn Esemann und Thomas Tänzer sind in leitenden Funktionen des Kreditwesens tätig. Sie sind Autoren und Herausgeber mehrerer Fachbücher.